含み損でトータルの含み益が減ってるのを見たとき、悲しくなりました。
減らしてるのは、優待目的で持っている株です。たとえば楽天グループ(楽天G)は、楽天株、含み損でも手放さない理由【優待が強い】で書いた通り、優待を理由に保有を続けている株です。
それなのに、成績の画面ではマイナスとして効いてくる。
そこで、優待株だけ別の証券会社に分けるか検討中です。まだ決めていません。調べたことと迷っている中身を書きます。
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結論:分けるかは、この3点で決めようと思ってる
次の3点で決めようとしています。
- 損益通算が自動でされなくなる点を、私が許容できるか
- 優待の継続保有条件に影響しないか(会社と証券会社に確認できたか)
- 移管の手間・手数料(取得単価の引き継ぎも含む)に見合うか
どれもまだ「確認中」です。
なぜ分けたいのか
先に整理すると、口座を分けても資産は増えも減りもしません。同じ株の置き場所が変わるだけ。変わるのは見え方です。証券会社の画面は、基本的にその会社に預けている分を表示するものです。
それでも分けたいのは、優待株を投資成績と別に見たいからです。含み損が全体の含み益を減らしていくのを見ると、悲しくなります。
切り分ければ、成績は成績、優待は優待として眺められそう。
分けるメリット
優待株とそれ以外の株を別々に眺められます。
もうひとつは、管理のしやすさ。優待の権利確定日が近づいたとき、確認する場所がひとつになります。
分ける前に知っておきたいこと
損益通算が自動でされなくなる
ここは見落としやすい点です。
国税庁のタックスアンサー(No.1476)によると、源泉徴収ありの特定口座なら、同じ口座内の譲渡益と譲渡損は証券会社が計算してくれます。でも他の口座の譲渡損益と相殺するには、確定申告が必要です。つまり証券会社をまたぐと、自動ではなくなります。
通算されるのは、売却して確定した損益です。含み損は対象になりません。 確定申告をした場合、引ききれない損失は翌年以後3年間、繰越控除できます(No.1474)。ただし毎年の申告が必要で、NISA口座内の損失は通算も繰越もできません。
売らない限り、通算の出番は来ません。でも売る場面が来たとき、自動じゃなくなる。そこを許容できるかが1点目です。特定口座と一般口座の違いは第1章:特定口座と一般口座の違いにまとめています。
優待の継続保有条件への影響
楽天Gの第29期では、対象は100株(1単元)以上でした。楽天モバイル(音声+データ30GB/月)6か月無料で、継続特典として追加で6か月無料でした。第29期の優待内容は楽天グループの株主優待の記事にまとめています。
継続特典の判定は、2025年12月末日と2026年6月末日の株主名簿に、同一株主番号で記載されているかどうかでした。公式IRには、同一の株主番号で記載がなければ、いかなる理由であっても(全売却後の再保有などによる株主番号の変更を含む)、利用開始基準日から6か月で利用期間が終了するとあります。
ほふり(証券保管振替機構)は、同じ銘柄を複数の口座でお持ちの場合に、届出情報から同一人を判定する「名寄せ」をして保有株式数を合算します。三菱UFJ信託銀行の名寄せのページには、2026年度以降、複数の証券会社等の口座で株式をお持ちの場合に、お届出情報(住所・氏名等)を変更すると、口座ごとに別の株主として取り扱われる可能性があるとあります。
証券会社の公式FAQ(moomoo証券)には、証券会社を変更した場合に株主番号が変わる可能性があり、移管元と移管先で登録住所・生年月日・氏名が違うと名寄せが正しく行えず、継続保有が条件の優待を受けられなくなる場合があるとあります。登録情報が一致していれば株主番号が維持されると明記した資料は、私が確認した範囲では見つかりませんでした。株主番号は株主名簿管理人(信託銀行)が管理しています。
権利確定日の前後は、移管の受付が止まる期間があります(楽天証券は基準日の数営業日前から。マネックス証券は権利落ち日の前後。松井証券は権利落日から権利確定日まで)。
ここは、動かす前に、移管元・移管先の証券会社と、必要に応じて株主名簿管理人に確認するしかないと思っています。
移管の手続き・手数料・取得単価
移管は、株を預けている証券会社(移管元)に書類やWebで申し込んで始めます。国内株式の出庫手数料は、楽天証券・SBI証券・マネックス証券は無料。松井証券は原則無料です。三菱UFJ eスマート証券は1銘柄あたり1,100円(税込)で、上限は口座あたり1回33,000円(税込)です。移管先で別に手数料がかかる場合もあるので、両方の確認が要ります。
日数は、楽天証券で通常4~5営業日。マネックス証券は書類到着後、原則3~5営業日程度で手続きするとあります。入庫が終わるまでの総日数ではありません。
取得単価は、楽天証券では特定口座間の移管で取得価額が引き継がれます。SBI証券では、他社の特定預りから特定預りへの移管の場合、移管書類に記載された金額を基に移管元で取得単価を算出するとあります。私が確認した範囲では、取得日が引き継がれるかの明記は確認できませんでした。マネックス証券・松井証券は、取得価額の扱いの明記も確認できませんでした。
特定口座の株は、同じ銘柄の一部だけを移管することはできません(楽天証券・マネックス証券)。優待分だけ移す形は取れません。特定口座と一般口座のように区分が違うと移管できません。楽天証券では、NISA成長投資枠の株もそのまま移管できず、いったん課税口座(特定口座または一般口座)へ払い出してからになります。
私の今の考え
3点とも、まだどう判断するかは決めていません。
正直、揺れています。分けずに、アプリで別々に眺めるだけでもいいかも、と思う自分もいます。
まとめ
口座を分けても、資産は変わりません。見え方が変わる代わりに、損益通算・優待の継続・移管の手間が絡んできます。
3点で決めようとしている、というのが今の整理です。分けるか、分けずに眺めるか。もう少し考えてみます。
参考リンク
- 国税庁 タックスアンサーNo.1476 特定口座制度: https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/1476.htm
- 国税庁 タックスアンサーNo.1474 上場株式等に係る譲渡損失の損益通算及び繰越控除: https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/1474.htm
- 楽天証券 株式移管: https://www.rakuten-sec.co.jp/web/service/transfer/stock.html
- SBI証券 FAQ(入庫・取得単価): https://faq.sbisec.co.jp/answer/5ef99d7b4a6766001122d12b
- SBI証券 FAQ(出庫): https://faq.sbisec.co.jp/answer/5ece214e8504de0011d6201c
- マネックス証券 FAQ: https://faq.monex.co.jp/faq/show/433?site_domain=default
- 松井証券 入出庫: https://www.matsui.co.jp/service/io/rule/
- 三菱UFJ eスマート証券 出庫: https://kabu.com/item/stock_transfer/out.html
- 楽天グループ 株主優待(第29期): https://corp.rakuten.co.jp/news/press/2025/1212_11.html
- ほふり・日本証券業協会「証券会社に届け出ているお客様情報の最新化のお願い」: https://www.jasdec.com/assets/fg0600/ippan_tousika_muke.pdf
- 三菱UFJ信託銀行 名寄せについて: https://www.tr.mufg.jp/daikou/nayose.html
- moomoo証券 サポート(株主番号・名寄せ): https://www.moomoo.com/jp/support/topic7_407
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